Amortisation bezieht sich auf die Reduzierung der kurzfristigen Schulden durch Zahlung des gleichen Betrags in jeder Periode (normalerweise monatlich). Bei der Tilgung setzt sich die Schuldentilgung aus der Tilgung des Kapitals (Prinzipal) und der Zahlung von Zinsen (Zinsen) zusammen. Das Kapital ist der ausstehende Kreditsaldo. Je mehr Kapital gezahlt wird, desto geringer werden die Zinszahlungen. Im Laufe der Zeit wird der Anteil der monatlichen Zinszahlungen abnehmen und der Anteil der Tilgungszahlungen steigen. Amortisationen werden in der Regel bei Hypotheken- oder Autokrediten angetroffen, in der Bilanzierung bezieht sich die Amortisation jedoch auch auf die periodische Wertminderung eines immateriellen Vermögenswerts im Laufe der Zeit.
Schritt
Methode 1 von 2: Berechnung von Zinsen und Tilgungsdarlehen im ersten Monat
Schritt 1. Sammeln Sie Informationen, um die Tilgung des Darlehens zu berechnen
Sie benötigen den Nennbetrag des Darlehens und den Zinssatz (Zinssatz). Um die Tilgung zu berechnen, benötigen Sie die Kreditbedingungen und die Höhe der Zahlungen für jede Periode. In diesem Fall würden Sie die monatliche Amortisation berechnen.
- Der Nennbetrag des Darlehens ist der aktuelle ausstehende Darlehenssaldo (Rp 1.000.000.000).
- Der Zinssatz (6 %) des Darlehens ist der Jahreszinssatz. Sie müssen es in einen monatlichen Zinssatz umwandeln.
- Die Kreditlaufzeiten betragen 360 Monate (30 Jahre). Da es sich bei der Abschreibung um eine monatliche Berechnung handelt, wird das Jahr in Monate umgerechnet.
- Der monatliche Zahlungsbetrag beträgt IDR 5.999.500. Der monatliche Zahlungsbetrag bleibt gleich, der Anteil der Kapital- und Zinszahlungen ändert sich jedoch jeden Monat.
Schritt 2. Bereiten Sie eine Tabelle vor
Diese Berechnung umfasst mehrere bewegliche Teile und wird am besten in einer Tabelle durchgeführt, da Sie alle relevanten Informationen in die Kontoüberschriftsspalte eingeben müssen, zum Beispiel: Kapital, Zinszahlungen, Kapitalzahlungen und Endkapitalsaldo.
- Die Gesamtzahl der Zeilen unter den Überschriften beträgt 360, um die monatlichen Zahlungen zu erfassen.
- Das Arbeitsblatt führt die Berechnungen schnell durch, da die Gleichung bei korrekter Ausführung nur einmal eingegeben wird (oder zweimal, da Sie die Berechnungen des Vormonats verwenden, um alle nachfolgenden Berechnungen abzuschließen).
- Wenn es richtig eingegeben wurde, ziehen Sie einfach die Gleichung nach unten und füllen Sie die verbleibenden Zellen aus, um die Amortisation über die Laufzeit des Darlehens zu berechnen.
- Es ist möglicherweise am besten, wenn Sie einen separaten Satz von Spalten beiseite legen und die wichtigsten Kreditvariablen (z. B. monatliche Zahlungen, Zinssätze) angeben, da Sie die Auswirkungen von Änderungen auf alle Variablen während der Laufzeit des Kredits sehen können.
Schritt 3. Berechnen Sie den Zinsanteil der monatlichen Zahlungen im ersten Monat
Diese Berechnung umfasst mehrere Schritte. Sie müssen den jährlichen oder halbjährlichen Zinssatz in einen monatlichen Zinssatz umwandeln. Der monatliche Zinssatz wird zur Berechnung der monatlichen Zinsen verwendet.
- Amortisierte Kredite wie Hypotheken oder Autos haben monatliche Zahlungsbedingungen. Daher müssen Sie jeden Monat den Zins- und Tilgungsanteil jeder Zahlung berechnen.
- Finden Sie den monatlichen Zinssatz. Aus dem vorherigen Beispiel (jährlicher Zinssatz von 6% geteilt durch 12 = monatlicher Zinssatz von 0,005).
- Multiplizieren Sie den Kapitalbetrag mit dem monatlichen Zinssatz: (Rp 1.000.000.000 Kapital mal 0,005 = Zinsen für den ersten Monat Rp 5.000.000).
Schritt 4. Berechnen Sie den Anteil der Hauptzahlung im ersten Monat
Ziehen Sie den Betrag der monatlichen Zahlung mit den entsprechenden Monatszinsen ab, um den Anteil der Hauptzahlung zu berechnen.
- Ziehen Sie die Zinszahlung des entsprechenden Monats von der monatlichen Zahlung ab, um die Hauptzahlung zu erhalten: (Zahlung von 5.995.500 Rp – Zinsen 5.000.000 Rp = Hauptzahlung von 995.500 Rp).
- Da ein Teil des Kapitals gezahlt wurde, verringert sich die Höhe der Zinsen auf das Kapital. Jeden Monat erhöht sich der Hauptanteil der monatlichen Zahlung.
Schritt 5. Verwenden Sie den neuen Kapitalbetrag am Ende des ersten Monats, um die Amortisation für den zweiten Monat zu berechnen
Jedes Mal, wenn Sie die Amortisation berechnen, ziehen Sie den im Vormonat gezahlten Kapitalbetrag ab.
- Berechnen Sie den Kapitalbetrag im zweiten Monat: (Hauptbetrag Rp1.000.000.000 – Kapitalzahlung Rp995.500 = Rp99.904.500).
- Berechnen Sie die Zinsen im zweiten Monat: (Hauptbetrag 99.904.500 Rupien x 0,005 = 4.995.000 Rupien).
Schritt 6. Bestimmen Sie die Hauptzahlung im zweiten Monat
Wie im ersten Monat berechnet, werden die Zinsen des jeweiligen Monats von der gesamten monatlichen Zahlung abgezogen. Der Restbetrag ist die Hauptzahlung für den betreffenden Monat.
- Berechnen Sie die Hauptzahlung im zweiten Monat: (5.995.500,55 Rp - 4.995.000 Rp = 1.000.500 Rp).
- Die Hauptzahlung im zweiten Monat (1.000.500 Rupien) ist höher als im ersten Monat (995.500 Rupien). Da der Gesamtkapitalsaldo jeden Monat abnimmt, werden auch die monatlich gezahlten Zinsen reduziert, so dass sich auch der Anteil der Zinszahlungen an den monatlichen Zahlungen verringert. Im ersten Monat betragen die gezahlten Zinsen 5.000.000 IDR. Im zweiten Monat betragen die gezahlten Zinsen nur IDR 4.995.000.
- Da die erforderlichen Zinszahlungen reduziert werden, erhöht sich der Anteil der monatlichen Tilgungszahlungen.
Methode 2 von 2: Berechnung der Tilgung für den gesamten Kredit
Schritt 1. Analysieren Sie aufkommende Trends im Laufe der Zeit
Sie können sehen, dass der Kreditsaldo jeden Monat abnimmt. Da der Kapitalbetrag reduziert wird, sinken auch die gezahlten Zinsen. Im Laufe der Zeit fließt der Betrag, der mit jeder monatlichen Zahlung anwächst, dem Darlehensbetrag zu.
- Berechnen Sie den neuen Kapitalsaldo, um die Zinsen im dritten Monat zu berechnen: (Rp999.004.500 - Rp1.000.500 = Rp998.004.000).
- Berechnen Sie die Zinsen für den dritten Monat: (Rp.998.004.000 x monatlicher Zinssatz von 0,005 = Rp.4.990.000).
- Berechnen Sie die Hauptzahlung im dritten Monat: (Zinszahlung Rp. 5.995.500 – Zinsen im dritten Monat Rp. 4.990.000 = Rp. 1.005.500).
Schritt 2. Berücksichtigen Sie die Auswirkungen der Amortisation am Ende der Kreditlaufzeit
Sie werden feststellen, dass die Höhe der gezahlten Zinsen im Laufe der Zeit abnimmt. Der Anteil der Tilgungszahlungen an jeder Kreditzahlung erhöht sich mit der Zeit.
- Die Zinszahlungen sinken auf nahe Null. Im letzten Monat der Darlehenslaufzeit beträgt die Gesamtzinszahlung Rp.29.800.
- Am Ende der Darlehenslaufzeit betrug der Hauptrückzahlungsanteil (5.963.700 Rupien), ein Betrag, der in etwa den gesamten Darlehensrückzahlungen entspricht.
- Der Gesamtkreditsaldo am Ende der Kreditlaufzeit beträgt Rp0.
Schritt 3. Verwenden Sie das Konzept der Amortisation, um intelligente Finanzentscheidungen zu treffen
Da Hypotheken und Autokredite eine Amortisation verwenden, müssen Sie dieses Konzept verstehen. Sie können dieses Wissen nutzen, um Ihre persönlichen Schulden zu verwalten.
- Nehmen Sie nach Möglichkeit zusätzliche Zahlungen vor, um den Kapitalbetrag schneller zu reduzieren. Je schneller die Kreditsumme reduziert werden kann, desto geringer wird auch die Höhe der gezahlten Zinsen.
- Betrachten Sie den Zinssatz für ausstehende Schulden. Ihre zusätzlichen Zahlungen haben den größten Einfluss auf die Schuld mit dem höchsten Zinssatz. Sie sollten den Nennbetrag der Schuld mit dem höchsten Zinssatz reduzieren.
- Einen Amortisationsrechner finden Sie online. Verwenden Sie diesen Rechner, um die Zinsen zu berechnen, die Sie sparen, wenn Sie zusätzliche Zahlungen leisten. Sagen wir, Ihre zusätzliche Zahlung reduziert das Kapital von 100.000 USD auf 99.000 USD.
- Verwenden Sie 100.000 US-Dollar und berechnen Sie die Amortisation über die Laufzeit des Darlehens. Ändern Sie den Kapitalbetrag von IDR 100.000.000 in IDR 99.000.000 und berechnen Sie ihn erneut mit einem Taschenrechner. Sehen Sie sich die Gesamtzinsen an, die während der Laufzeit des Darlehens gezahlt wurden. Sie sehen die Differenz basierend auf einer zusätzlichen Kapitalzahlung von IDR 1.000.000.
