Unter Cashflow versteht man den Zu- und Abfluss von Geld. Geldzufluss bedeutet Geld, das Sie verdienen, und Geldabfluss bedeutet Geld, das Sie ausgeben. Ein positiver Cashflow entsteht, wenn das Geld, das Sie erhalten, die Ausgaben übersteigt. Das bedeutet, dass am Monatsende noch ein Barüberschuss oder ein positiver Barsaldo vorhanden ist, der angelegt werden kann. Ein negativer Cashflow entsteht, wenn Sie mehr ausgeben, als Sie erhalten. Infolgedessen weist die finanzielle Lage des Unternehmens oder der Privatperson eine geringe Zahlungsfähigkeit auf. Der monatliche Cashflow kann stark schwanken, insbesondere wenn das Unternehmen gerade erst am Anfang steht, sich das Unternehmen im Umbruch befindet oder ein Haushalt keine konstante Einnahme- und Ausgabenquelle hat, die schwer zu budgetieren ist.
Schritt
Teil 1 von 3: Berechnung des monatlichen Cashflows für das Unternehmen
Schritt 1. Bereiten Sie eine Tabelle zum Erstellen einer Kapitalflussrechnung vor
Erstellen Sie eine Tabelle mit mehreren Spalten mit den Überschriften „Geschäftstätigkeit“, „Finanzielle Tätigkeit“und „Investitionstätigkeit“. Erstellen Sie einen Banktransaktionsbericht für einen Monat entsprechend der Cashflow-Periode, die Sie melden möchten. Der Zweck der Erstellung einer Kapitalflussrechnung besteht darin, herauszufinden, ob das Unternehmen am Monatsende über einen positiven oder negativen Kassenbestand verfügt.
- Negativer Cashflow bedeutet, dass das Unternehmen mehr Geld ausgibt als es einnimmt.
- Ein positiver Cashflow bedeutet, dass das Unternehmen mehr Geld erhält, als es ausgibt. Um zu investieren, müssen Unternehmen ihre Finanzen gut managen, damit der Cashflow in einer bestimmten Höhe immer positiv ist und für die Entwicklung des Geschäfts verwendet werden kann.
Schritt 2. Berechnen Sie den Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit
Fassen Sie die Einnahmen oder Geldeingänge aus dem täglichen Geschäft, der Lieferung von Waren oder dem Verkauf von Dienstleistungen an Kunden zusammen. Erfassen Sie auch die von Kunden erhaltenen Geldeingänge, Zinsen auf Einlagen und Zahlungen für Anlageentwicklungsergebnisse.
- Als nächstes zählen Sie das Geld aus. Die zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit ausgegebenen Barmittel umfassen Barzahlungen für den Kauf von Waren, die Zahlung von Schulden an Lieferanten, die Zahlung von Mitarbeitergehältern, Steuern, Honoraren, Bußgeldern und Zinsen für Kredite an Gläubiger.
- Ziehen Sie schließlich das Geld vom Geld ab. Schreiben Sie das Ergebnis der Subtraktion in die Spalte „Betriebstätigkeit“. Wenn die Zahl negativ ist, setzen Sie ein „-“oder verwenden Sie ein anderes leicht verständliches Zeichen.
Schritt 3. Berechnen Sie den Netto-Cashflow aus Finanzaktivitäten
Addieren Sie Einnahmen, die durch Darlehen oder Eigenkapital finanziert werden, einschließlich der Mittelzuflüsse aus dem Verkauf von Aktien, Anleihen und anderen Wertpapieren. Fügen Sie auch das Geld hinzu, das Sie aus Kapitaleinlagen der Aktionäre, Bankdarlehen und Anlagegewinnen oder -einkünften erhalten.
- Danach summieren Sie das Geld, um Finanzaktivitäten zu finanzieren, einschließlich der Zahlung von Hauptschulden, zurückgekauften Aktien und der Ausschüttung von Dividenden an die Aktionäre.
- Ziehen Sie das eingehende Geld vom ausgehenden Geld ab und schreiben Sie die Zahl in die Spalte „Finanzielle Aktivität“.
Schritt 4. Berechnen Sie den Netto-Cashflow aus Investitionstätigkeit
Dieser Schritt wird durchgeführt, um zu berechnen, wie viel Geld aus Investitionen kommt, zum Beispiel durch den Kauf von Aktien oder Anleihen anderer Unternehmen. Fassen Sie die Einnahmen aus Forderungseingängen, dem Verkauf von Unternehmensanteilen oder Anleihen, dem Verkauf von Vermögenswerten oder Immobilien zusammen, zum Beispiel: Verkauf von Fabriken und Maschinen.
- Berechnen Sie die Gelder aus Investitionstätigkeiten, die die Zahlung von Schulden, Darlehenszinsen und die Rückzahlung des Kaufs von Vermögenswerten oder Immobilien umfassen, z. B. Zahlungen für den Kauf von Maschinen und Anlagen.
- Ziehen Sie eingehendes Geld vom ausgehenden Geld ab und schreiben Sie die Zahl in die Spalte „Investitionsaktivität“.
Schritt 5. Addieren Sie die drei Spalten in der Kapitalflussrechnung
Addieren Sie die in den Spalten „Geschäftstätigkeit“, „Finanzielle Tätigkeit“und „Investitionstätigkeit“aufgeführten Zahlen. Das Endergebnis, das Sie erhalten, ist der Cashflow des Unternehmens für einen Monat. Wenn die Zahl positiv ist, hat das Unternehmen einen positiven Cashflow, was bedeutet, dass die Einnahmen des Unternehmens höher sind als die Ausgaben. Wenn die Zahl negativ ist, hat das Unternehmen mehr Geld ausgegeben, als es im Berichtszeitraum erhalten hat.
Teil 2 von 3: Berechnung des monatlichen Cashflows für Einzelpersonen
Schritt 1. Bereiten Sie eine Aufstellung Ihrer Bankkontotransaktionen für einen bestimmten Monat vor
Für die Unternehmensführung werden monatliche Cashflow-Berichte benötigt, um die Geschäftsleistung zu bewerten und Entscheidungen zu treffen. Eine Kapitalflussrechnung kann jedoch verwendet werden, um die finanziellen Aktivitäten einer Person zu überwachen, um die Höhe des Einkommens und die Art der Geldausgabe zu ermitteln. Potenzielle Anleger benötigen in der Regel eine Kapitalflussrechnung, um festzustellen, wie viel Geld investiert werden kann.
Erstellen Sie eine 4-spaltige Tabelle mit den Überschriften: „Regelmäßige Einnahmen“, „Regelmäßige Ausgaben“, „Durchschnittliche nicht-routinemäßige Einnahmen“und „durchschnittliche nicht-routinemäßige Ausgaben“
Schritt 2. Berechnen Sie die Höhe des monatlichen Einkommens
Addieren Sie das Geld, das Sie für einen Monat erhalten. Einnahmen können aus Gehältern nach Steuern, Kapitalerträgen, Sparzinsen und Zulagen stammen, zum Beispiel: Kindergeld, Stipendien oder andere Leistungen. Steigender Umsatz ist einer der Gründe, warum Sie einen positiven Cashflow haben. Sonstige nicht routinemäßige Einkünfte sind in einer separaten Spalte zu erfassen.
Schritt 3. Berechnen Sie die Höhe der monatlichen Ausgaben
Addieren Sie das Geld, das Sie jeden Monat beiseite legen, um zu sparen und zu investieren. Der nächste Schritt besteht darin, die Ausgaben im Zusammenhang mit dem Wohnen zu addieren, zum Beispiel: Miete, Hypotheken oder Grundsteuern. Danach addieren Sie die Lebenshaltungskosten für einen Monat, zum Beispiel: Strom, Benzin, Internet-/Telefon-/Kabel-TV-Gebühren, Handy-Guthaben, Wasser, Reinigung und andere Rechnungen.
- Berechnen Sie die Höhe der Ausgaben für den Einkauf von Lebensmitteln, den täglichen Bedarf und das Essen in Restaurants. Wenn Sie mehr als 2 Mal pro Woche in Restaurants essen, erfassen Sie diese Ausgaben separat.
- Fahren Sie fort, Transportkosten zu addieren, zum Beispiel: Kraftstoffeinkäufe, Fahrkarten für den öffentlichen Nahverkehr und Taxikosten.
- Addieren Sie Kreditzahlungen, Versicherungsprämien und Gesundheitsversorgung.
- Wenn Sie Kinder haben, überlegen Sie, wie viel Sie für Babysitter, Studiengebühren, außerschulische Gebühren und Studiengebühren zahlen müssen.
- Wenn Sie noch in der Schule sind, addieren Sie Ihre Ausgaben für den Kauf von Schulmaterial.
- Addieren Sie schließlich Ihre Ausgaben für den Kauf von Kleidung, Geschenken und Freizeitaktivitäten, zum Beispiel: Kinokarten, Wochenendausflüge und Hobbyaktivitäten.
- Die relativ hohen nicht routinemäßigen Kosten sind in der Spalte „Sonstige nicht routinemäßige Ausgaben“zu erfassen.
Schritt 4. Berechnen Sie den durchschnittlichen Cashflow aus nicht routinemäßigen Transaktionen
Lesen Sie Ihr Bankkonto, um die Höhe des nicht routinemäßigen Einkommens zu berechnen, bei dem das Geld für mehrere Monate auf einmal eingeht oder nicht festgestellt werden kann. Beispiel: Wenn Ihr Gehalt als Lehrkraft am Ende des Semesters auf einmal ausbezahlt wird, erhalten Sie in einem bestimmten Monat einen großen Geldbetrag.
- Addieren Sie die außerplanmäßigen Einkünfte für das vergangene Jahr, dividieren Sie durch 12 und tragen Sie das Ergebnis der Teilung in die Spalte „Durchschnittliches außerplanmäßiges Einkommen“ein.
- Addieren Sie nicht alltägliche Ausgaben für ein Jahr, zum Beispiel: Autokauf für ein Kind, das gerade seinen Abschluss gemacht hat, oder Urlaub zum Jahresende, um Verwandte zu besuchen. Schreiben Sie nach der Division durch 12 das Ergebnis der Division in die Spalte „Durchschnittliche Nicht-Routine-Ausgaben“.
Schritt 5. Berechnen Sie die Höhe der Mittelzuflüsse
Addieren Sie Ihr regelmäßiges Einkommen und Ihr durchschnittliches nicht routinemäßiges Einkommen, um herauszufinden, wie viel Geld Sie haben, also den Geldbetrag, den Sie jeden Monat erhalten. Überprüfen Sie zur Sicherheit, ob der auf dem Bankkonto eingegangene Betrag diesem Betrag nahe kommt.
Schritt 6. Berechnen Sie die Höhe des Geldabflusses
Addieren Sie das gesamte Geld, das Sie verwenden, um für Routine- und Nicht-Routine-Bedarf zu bezahlen, um die Höhe des Geldabflusses oder das Geld, das Sie jeden Monat ausgeben, zu ermitteln.
Schritt 7. Subtrahieren Sie die Geldzuflüsse von den Geldabflüssen
Sie haben einen positiven Cashflow, wenn der Saldo positiv ist. Das bedeutet, dass Sie Geld haben, das teilweise oder vollständig investiert werden kann.
Sie haben einen negativen Cashflow, wenn der Saldo negativ ist. Das bedeutet, dass Sie mehr ausgeben als Sie verdienen. Fangen Sie also an, Ihre Ausgaben zu senken, indem Sie Einsparungen vornehmen
Teil 3 von 3: Cashflow verwalten
Schritt 1. Überwachen Sie den Cashflow
Wenn Sie ein Unternehmen besitzen, versuchen Sie, den Cashflow zu verwalten, indem Sie alle Eingangstransaktionen aufzeichnen. Zahlen Sie täglich Bargeld ein, senden Sie den Kunden Rechnungsbelege nach Fälligkeit und führen Sie die Abrechnung pünktlich durch, damit Kunden nicht in Zahlungsverzug geraten. Geben Sie Kunden, die bar bezahlen, Rabatte.
- Stellen Sie sicher, dass alle Finanztransaktionen auf der Grundlage von Belegen durchgeführt werden. Verwenden Sie nummerierte Belege und stellen Sie fortlaufend nummerierte Schecks als Beleg für die Buchhaltung aus.
- Erfassen Sie alle Barauszahlungen sorgfältig, um die einzelnen Cashflows zu überwachen. Bewahren Sie alle Quittungen oder Kaufbelege auf und überprüfen Sie regelmäßig die Bankkonten.
Schritt 2. Bereiten Sie Gelder für unerwartete Ausgaben vor
Legen Sie Geld beiseite, um Notfälle zu antizipieren oder Gelegenheiten zur Geschäftsausweitung zu nutzen. Bereiten Sie Gelder vor, um Gehälter zu beschaffen, Schulden zu bezahlen und nicht routinemäßige Einkäufe in großen Mengen. Reservieren Sie jeden Monat Geld, damit Sie unvorhergesehene Bedürfnisse decken können, da der Betrag sehr hoch sein kann.
- Wenn der Großteil des Barüberschusses bereits investiert ist, legen Sie fest, wie Sie im Notfall teilweise veräußern können.
- Holen Sie sich einen Bankkredit, damit Sie sich Geld leihen können, wenn Sie Probleme haben.
Schritt 3. Verwalten Sie die Ausgaben so gut wie möglich, um die täglichen Lebenshaltungskosten zu bezahlen
Überprüfen Sie jeden Monat den Zahlungsverkehr, ob Sie Geld für Dinge ausgeben, die nicht nützlich oder übertrieben sind. Wenn das Einkommen sinkt, überprüfen Sie die Richtlinien, die das Geldausgeben regeln, z. B. für die Zahlung von Miete, Kapitalkosten und Bezahlung von Mitarbeitern. Verschieben Sie unnötige Renovierungspläne und teure Ausrüstungskäufe, bis sich der Cashflow verbessert. Reduzieren Sie unproduktive Arbeitszeiten. Optimieren Sie das Unternehmen, indem Sie unproduktive Mitarbeiter entlassen.
- Wenn Sie Miete zahlen müssen, verhandeln Sie mit dem Vermieter, damit Sie sich die Miete leisten können.
- Kosteneffizienz muss auch im täglichen Leben angewendet werden, zum Beispiel indem Sie Ihr Essen selbst kochen, damit Sie nicht in Restaurants essen müssen. Stellen Sie für eine Woche ein Essensmenü zusammen und kaufen Sie dann die Lebensmittel, die Sie am Wochenende benötigen. Kochen Sie 2-3 Ihrer Lieblingsmenüs in großen Portionen und beenden Sie die restlichen Speisen.
- Geben Sie nicht impulsiv Geld aus. Dies gilt für die Steuerung der Cashflows von Einzelpersonen und Unternehmen. Stellen Sie zunächst sicher, wie viele Artikel noch verfügbar sind und wie viel Sie benötigen. Verschieben Sie ungeplante Einkäufe um bis zu 48 Stunden und kontrollieren Sie den Impuls, Dinge zu kaufen, die nicht im Budget vorgesehen waren.
Tipps
- Obwohl es schwierig ist, können Cashflow-Rechnungen manipuliert werden, um besser auszusehen, beispielsweise durch Verzögerung von Zahlungen oder Schuldentilgungen, Verkauf von Wertpapieren (z. B. Schuldverschreibungen, Aktien, Anleihen und Wertpapieren) oder Rückbuchung von Kosten, die in früheren Perioden in Rechnung gestellt wurden.
- Erfahren Sie, wie Sie eine Kapitalflussrechnung erstellen, indem Sie im Internet nach Anleitungen suchen oder die Kapitalflussrechnung eines Unternehmens lesen. Viele Unternehmen veröffentlichen Jahresabschlüsse, insbesondere um potenzielle Investoren anzuziehen, die Aktien kaufen möchten.
